被罚款企业能上市吗?
我们来看一个案例: 2014年9月,江苏南通某上市公司因环境违法受到当地环保部门的行政处罚,罚款金额近8万元,处罚决定作出后,公司如期缴纳了全部罚金。然而,让公司及大股东没有想到的是,这一行政处罚信息随后被公示于国家环境保护部网站上。
2016年1月底,该公司拟向不特定对象发行可转换债券的申请获证监会受理,而此事也被曝光。 此后,证监会责令该上市公司补正申请文件、完善相关手续,并决定对公司予以立案稽查。
2017年3月,证监会对公司及相关责任人作出行政处罚决定,认定公司存在以下违法事实:在招股说明书填报的资产负债表中,关于应付环保罚没款一项,2012年少计提2.8万元、2013年未计提,直至2014年才补提;而在申报财务报表时,2012年、2013年分别少计提6.5万元、8.5万元,2014年计提至“其他应付款”科目下。
上述违法行为同时导致公司2012年、2014年的货币资金期末余额均低于实收资本(或股本)的账面金额,违反了《证券法》的有关规定。
最终,证监会依法对公司处以警告、罚款共计140万元的行政处罚。 对直接负责的主管人员和其他直接责任人员,则分别给予警告和不超过20万元的处罚。 对于上述当事人涉嫌犯罪的,依法移送司法机关追究刑事责任。