基金折算是怎么回事?
基金折算就是重新定义份额数值的算术过程。 假设基金总资产是100元,总负债是80元(这里不考虑税费等因素的影响),那么基金的净资产就是20元,单位净值=总资产-总负债=100-80=20;
假设基金份额总数是100份,投资者持有基金50份,则每份基金份额的价值为20×50÷100=10元;
经过某种方式的处理后,基金的总资产变为120元,总负债变成96元,那么新的基金净值=总资产-总负债=120-96=24,新份额价值=24×50÷120=10元。通过这种核算方法,就能把基金份额换算成新基金。 目前市面上有很多理财产品,由于受到市场波动影响,其单位价格并不固定。比如交易所挂牌交易的封闭式基金,每天只有一个成交价格,开放式基金的净值每天公布,但每日估值不等于实际净值。
对于基金投资者来说,需要了解的是日值和周值、月值、季值、年值的意义。这些数值反映了在特定时间内基金净值的变化趋势。 所谓基金估值,就是对基金所拥有的资产以及负债进行估量,确定基金当前的价值。
尽管基金净值是一个重要参数,但不代表着投资的收益。因为基金净值的计算遵循“先收入,再费用”的原则,而基金公司的支出通常包括管理费、托管费和交易成本,这些费用在基金净值中先行扣除。所以投资人看到的基金净值其实是“被扣除费用之后”的收益。 而基金分红则是将基金收益的一部分以现金方式派发给自己。虽然分不分红、怎么分红由基金公司决定,但是按照我国目前的基金运作特点来看,分红大多都采用现金红利的方式。这种方式不会增加投资者的利益。假如某只基金的基金合同中规定,分红采取现金红利方式,那么在分红前一天,基金公司就会把该笔资金的余额划到投资者的资金账户上。